扭转下滑，净利增1.66%！2300亿资产三峡银行，能如愿IPO吗
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【资料图】
文 / 财经野武士 述林
获四家国有企业战略入股之后，最近两个月，重庆三峡银行董事会也迎来一系列变动，公司战略调整也箭在弦上，不过对于董事会的IPO目标，一切还是要看经营业绩说话。最近重庆三峡银行又披露了二季度财报，可谓是喜忧参半。
之前披露的三峡银行披露的2022年业绩，相比2021年，营业收入、利润总额和净利润三项指标均同比下降，在预备IPO的银行当中多项指标排名垫底。
最近三峡银行发布2023年二季度信息披露报告显示，今年上半年，三峡银行资产总额为2276.42亿元，营收和净利润分别为25.93亿元和7.63亿元，分别同比增长13.13%、1.66%，两大核心经营指标总算扭转向上了。
资本充足率方面，今年上半年三峡银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为9.9%、11.32%、12.05%，相比2022年末依次下滑了1.04个百分点、0.52个百分点、1.04个百分点，三峡银行的资本补充压力增大。
由于三峡银行未公布详细的利润表，尚且无法得知信贷、中间业务和投资收益等指标的明细，但从资本充足率的变化、拨备覆盖率、历年贷款迁徙率和不良率的指标来看，这份中报业绩准确度还是值得推敲。
近5年，三峡银行的资产质量持续下降。从2018年至2022年，三峡银行的不良贷款余额逐年递增，依次为8.39亿元、11.18亿元、13.37亿元、15.94亿元、24.13亿元，增幅高达187.6%。不良贷款率则依次为1.3%、1.31%、1.3%、1.33%、1.77%，2020年开始逐渐上升，并在2022年有一个较大幅度的增加，高于重庆银行和重庆农商行，也高于同期银行业不良贷款率平均值。
另一面，重庆三峡银行的贷款迁徙率最近三年均处于上升势头，2021年是4.27%，2022年正常贷款迁徙率达到7.82%，指标远高于42家A股上市银行。而正常类贷款迁徙率是一年内正常类贷款转变为了非正常贷款的占比，同时也反映了资产质量变化情况，三峡银行的情况表明资产质量风险处于升高的趋势。
再者，拨备覆盖率下降也显得过于快速，尤其是2022年，从202.41%下降到150.59%，而众所周知的是，拨备覆盖率一定程度上又是银行调节利润的重要工具，跟不良贷款息息相关。
仅仅今年以来，三峡银行就被发现存在贷款“三查”不尽职，违规发放冒名贷款、提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的、发现贷款资金被挪用后未采取有效措施等多个问题。
此外根据报告数据，三峡银行今年上半年的风险加权资产为1902.08亿元，环比2022年末增加了7.52%，高于资产总额的环比增长率5.6%。此外，风险加权资产在总资产中占比68.51%，相比去年年末的占比67.29%，增加了1.22个百分点。
风险加权资产是一个风险控制类指标，反映的是银行整个资产组合的风险状况。一方面，风险加权资产占总资产比率增加，意味着三峡银行正在把更多资金投往较高风险权重的资产，资产配置较为积极主动;另一方面，在三峡银行资本充足率承压的背景下，三峡银行不仅没有降低风险加权资产增速，反而使其增速高于总资产增速，难免显得有些冒进，可能将加剧三峡银行的资本消耗，进一步增加其资本补充压力。
2020年，三峡银行发行了27亿元的永续债，有效补充了资本，该年末的资本充足率也上涨到了14.34%，但并未撑多久，今年上半年末已下滑到12.05%。在招股书里，三峡银行表示发行所募集资金在扣除发行费用后，将会全部用于补充核心一级资本，不过依照当下的经营业绩，三峡银行在排队IPO的银行。
